Envío de Planilla del IVA SAT 2019

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¿Como Enviar la Planilla del IVA SAT 2019?

Desde hoy 1 de diciembre de 2019, está habilitada por la SAT, la opción de enviar la planilla del iva correspondiente al año 2019. Y como todos los años, dejamos esta guía para todas las personas que tienen que realizar el envío de la planilla del IVA 2019, les recordamos los pasos que deben seguir para no cometer errores en el ingreso de facturas, validación de la planilla del IVA y también la forma de recuperar la constancia de envió-recepción de la misma, en caso la hayan extraviado.  Este procedimiento aplica para la presentación de la planilla del IVA en linea.

Preparación de la planilla del IVA

Para realizar este procedimiento es necesario tener instalado en su computadora el programa planivasait, si no lo tiene aún, visite este tutorial en donde explicamos detalladamente el procedimiento a seguir.




Posteriormente se deben de ingresar al programa todas las facturas, considerando que todos los documentos deben tener fecha entre el 01 de enero 2019 hasta el 31 de diciembre 2019.

Generar Archivo Electrónico de la Planilla del IVA 2019

Generador-Planilla-IVA-2017

Cuando ya se tengan ingresadas todas las facturas y documentos permitidos en la planilla del iva 2019, se procede a generar un archivo «XML» que se extrae de la base de datos de la planilla del IVA,  este será el que se transmitirá vía electrónica.

Para generar dicho archivo se utiliza el «generador de la planilla«Clic aquí para descargarlo.   El documento generado normalmente se guarda en el Escritorio de su computadora.

Validar Facturas de pequeños contribuyentes en la Planilla de IVA 

Cuando ya se tiene el documento la planilla electrónica del IVA con extensión «XML» que se enviará por vía electronica a la SAT, obligatoriamente debe realizarse la verificación de facturas de pequeños contribuyentes en la planilla del IVA.  Esto se hace con el fin de saber si involuntariamente  se ingresaron algunas facturas a la planilla, si es así, debemos eliminarlas porque las mismas no generan crédito fiscal.

Para utilizar el validador de pequeños contribuyentes en la planilla del IVA,  Ingresar aquí para subir el archivo generado en el paso anterior, para esto se hace clic en el botón «+Seleccionar Archivo». Se abrirá una ventana en donde usted debe «Abrir» el documento generado el cual tiene extensión «XML».

Para utilizar correctamente esta herramienta, puede visitar este tema en nuestro blog y seguir los pasos que indicamos.

Envío de Planilla del IVA 2019

Después de validado el archivo electrónico de la planilla del IVA SAT, que tiene extensión «XML», procedemos a enviar el archivo por vía web. Esto se hace por medio de la página de la SAT «Recepción de la Planilla del IVA 2019«. 

Recepcion_planilla_IVA_2018

Consultar Envío de la Planilla del IVA 2019

Sí por algún motivo perdimos la notificación o constancia del envío de la planilla del IVA, podemos volver a imprimirla.   Para esto únicamente es necesario conocer 2 datos de la planilla enviada por vía electrónica.

  • El Número de Identificación Tributaria del contribuyente
  • El monto exacto del Crédito que sumaba la planilla del IVA.

Posteriormente nos dirigimos a la siguiente pagina haciendo clic aquí.

consulta_planilla_IVA_2018

Para saber a detalle como se utiliza esta herramienta también puede consultar el tema «consultar la constancia del envío de la planilla del iva», en donde se indica el procedimiento detalladamente.

Requisitos para Presentar la Planilla del IVA




  • La planilla del IVA deben presentarla  de forma electrónica los contribuyentes que reportan crédito de Impuesto al Valor Agregado igual o mayor a Q. 5,000.00, según lo establecido en la Resolución de Directorio Número 840-2010.  Así mismo, en oficinas y agencias tributarias para contribuyentes cuyo IVA reportado sea menor de Q. 5,000.00.
  • Las facturas de pequeño contribuyente no se deben ingresar a la Planilla del IVA, en virtud que no generan derecho a crédito fiscal.
  • La presentación de la Planilla del IVA no es una obligación para los contribuyentes, es un derecho que tienen quienes están en relación de dependencia, según lo establecido en el Decreto 10-2012 en su artículo 72 literal a, el cual indica que las personas individuales en relación de dependencia, pueden deducir de su renta neta, lo siguiente:   Hasta sesenta mil Quetzales (Q.60,000.00), de los cuales cuarenta y ocho mil Quetzales (Q.48,000.00) corresponden a gastos personales sin necesidad de comprobación alguna; y, doce mil Quetzales (Q.12,000.00) que podrá acreditar por el Impuesto al Valor Agregado pagado en gastos personales, por compras de bienes o adquisición de servicios, durante el período de liquidación definitiva anual. Este crédito se comprobará mediante la presentación de una planilla que contenga el detalle de las facturas, que estarán sujetas a verificación por parte de la Administración Tributaria.
  • La elaboración de la Planilla del IVA, se hace a través de la herramienta PlanIVA versión 1.2.7 disponible en el portal de la SAT y, en el caso de que el contribuyente cuente con versiones anteriores de la herramienta PlanIVA, deberá aplicar todas las actualizaciones necesarias hasta llegar a la versión indicada.

Para la instalación y actualización de la herramienta PlanIVA versión 1.2.7 según el sistema operativo, puede consultar la siguiente página de nuestro Blog.

Esperamos que este tema les sirva para presentar adecuadamente la planilla correspondiente al año 2019.  Recuerde que la fecha de vencimiento para el envío de la planilla del IVA 2019, es el miércoles 15 de enero de 2020 y no hay prórroga.

Nota adicional: nos han escrito algunas personas por problemas a la hora de presentar la planilla del IVA, el denominador común es que utilizan Windows 10. La solución es la siguiente: Aporte de Herber.

Problema: Tengo windows 10, genere el archivo XML que lo guarda en el c:\ sin embargo no encuentro el archivo. desde un inicio automaticamente la carpeta c:\program files(86)\planilla del IVA(SAT) aparece oculta por lo que al mostrar los archivos ocultos la encuentras. Dos cosas….cuando buscas el archivo IVA.MDB aparece uno de 162 KB que es el archivo original (sin datos), no aparece ni siquiera oculto el nuevo IVA.MDB con la informacion ingresada; otra cosa, se general el XML pero como he dicho antes no lo encuentro y al encontrarlo me temo que estara vacio, pues por lo expuesto con anterioridad se genero el XML basado en el archivo IVA.MDB que no tiene informacion.

Ni la SAT sabe porque el archivo se oculta, hoy estuve una hora en linea y no pudieron ayudarme.

Solución. Si a alguien le sucede vaya a C:\Users\TU USUARIO\AppData\Local\Virtualstore\program Files (x86)\planilla del IVA(SAT) ahi encontraran el archivo IVA.MDB….

C:\Users\TU USUARIO\AppData\Local\Virtualstore ahi encontraran el archivo XML que no aparece.

NOTA deben activar en propiedades para ver los archivos ocultos de todas las carpetas.